재산세는 매년 6월 1일 기준으로 부동산을 소유한 모든 사람이 납부해야 하는 의무입니다. 2025년에는 새로운 감면 혜택과 납부 방법들이 추가되어 더욱 현명한 세테크가 가능해졌습니다.
📅2025년 재산세 납부 시기와 대상
납부 기간 (절대 놓치면 안 되는 날짜들)
재산세는 1년에 총 두 번, 7월과 9월에 납부합니다. 매년 7월 16일부터 31일까지, 그리고 9월 16일부터 30일까지로 납부 시기가 지정되어 있습니다.
| 구분 | 납부 기간 | 납부 대상 |
|---|---|---|
| 1기 (7월) | 7월 16일~31일 | 주택 50%, 건축물·선박·항공기 전액 |
| 2기 (9월) | 9월 16일~30일 | 주택 50%, 토지 전액 |
중요한 예외사항: 재산세 세액이 20만원 이하일 때는 1기에 한 번에 납부합니다.
과세 기준일의 중요성
재산세는 매년 6월1일자 현재 토지, 건축물, 주택, 선박, 항공기를 소유하고 있는 자에 대하여 과세하는 세목입니다.
부동산 거래 시 알아둘 팁:
- 6월 1일 이전 소유권 이전 완료 시: 매도자가 재산세 납부
- 6월 2일 이후 소유권 이전 시: 매수자가 재산세 납부
💰2025년 재산세 계산 방법
기본 계산 공식
재산세 = 과세표준 × 세율 + 부가세(지역자원시설세, 지방교육세 등)
과세표준 계산:
- 주택: 공시가격 × 공정시장가액비율(60%)
- 일반건축물: 공시가격 × 100%
- 토지: 개별공시지가 × 면적 × 70%
세율 적용 (금액별 차등)
주택 재산세율:
- 6천만원 이하: 0.1%
- 6천만원~1억5천만원: 0.15%
- 1억5천만원~3억원: 0.25%
- 3억원 초과: 0.4%
🎯놓치면 손해! 재산세 절세 방법 7가지
1. 1세대 1주택자 특례 혜택 (최대 50% 감면)
공시가격 9억원 이하 주택을 보유한 1세대 1주택자라면, 2026년까지 한시적으로 일반 세율보다 낮은 특례세율이 적용되어 재산세가 감면됩니다.
감면 내용:
- 일반 재산세율(0.1~0.4%)보다 낮은 특례 세율(0.05~0.3%) 적용 → 최대 50% 감면 효과
- 공시가격에 따라 공정시장가액비율도 43~45%로 차등 적용
2. 주택연금 가입자 감면
저당권 방식으로 주택연금에 가입한 1세대 1주택자는 가입 주택의 공시가격이 5억원 이하면 주택분 재산세 25% 감면받을 수 있습니다.
3. 임대사업자 등록 감면
공동주택 또는 오피스텔 2세대 이상 임대 사업자는 전용면적 40㎡ 이하 주택은 재산세 전액 면제 가능, 감면 대상 주택의 재산세가 연 50만원을 초과하면 85% 경감됩니다.
4. 전자고지 및 자동이체 혜택
전자우편이나 휴대폰으로 고지서를 송달받고 자동납부하면 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
신청 방법:
- 전자송달 신청: 이택스, 위택스, 시중은행 금융앱, 간편결제앱
- 자동납부 신청: 이택스, 위택스 (계좌이체 및 카드 납부 가능)
5. 공동명의 카드 몰아주기
배우자와 공동명의 주택을 가진 경우, 재산세가 각각 나뉘어 청구돼 카드 혜택 조건을 못 맞출 수도 있어요. 이럴 땐 한 사람이 배우자 몫까지 함께 결제하면 카드사 실적 조건 충족은 물론, 추가 혜택도 노려볼 수 있습니다.
6. 카드사 무이자할부 혜택 활용
2025년 재산세 납부 시 주요 카드사들이 제공하는 혜택:
- 개인 신용카드로 지방세 납부 시 6/10/12개월 부분 무이자할부 제공
- 캐시백 및 포인트 적립 이벤트
- 사전 응모 필수인 경우가 많으니 미리 확인
7. 인구감소지역 산업용 토지 감면
인구감소지역 기업도시(예: 해남·영암, 태안 등)의 산업용 토지는 토지 재산세 납부 세율 0.2% 단일 적용되어 2025년부터 2029년까지 5년간 혜택을 받을 수 있습니다.
💳재산세 납부 방법과 꿀팁
온라인 납부 (가장 추천)
주요 사이트:
- 위택스(wetax.go.kr): 전국 공통 지방세 통합 납부 사이트입니다. 재산세 조회부터 계좌이체·카드 납부까지 모두 가능
- 서울시 이택스(etax.seoul.go.kr): 서울시 거주자 전용
- STAX 앱: 모바일 지방세 납부 앱
온라인 납부의 장점:
- 본인 인증만으로 회원가입 없이 납부 가능
- 카드 포인트 및 간편결제 혜택 적용
- 24시간 언제든 납부 가능
기타 납부 방법
ARS 전화 납부:
- 지방세 ARS 대표번호 확인 (서울시: 1599-3900, 타 지역은 각 지자체 홈페이지 확인)
- 컴퓨터 사용이 어려운 고령자나 가족이 대신 납부할 때 활용
은행 및 ATM: 영업시간 내 방문 필요, 현금카드나 통장 지참
⚠️연체 시 불이익과 대응방법
가산금 및 압류 위험
기간 안에 납부하지 않으면 3%의 가산금이 발생하며, 금액에 따라 압류될 수도 있어 주의해야 합니다.
연체 시 추가 비용:
- 즉시 3% 가산금 부과
- 장기 연체 시 재산 압류 등 행정처분 가능
- 신용도에도 영향을 줄 수 있음
분할납부 신청
납부세액이 1천만 원을 초과하는 재산세는 현금 납부가 어렵다면 부동산이나 주식, 채권 등으로 대신 내는 물납 제도를 활용할 수도 있습니다.
🔍재산세 조회 방법
온라인 조회
주택 재산세: 7월 초부터 조회 가능
토지 재산세: 9월 초부터 조회 가능
모바일 알림 설정을 해두면 기한도 놓치지 않습니다!
미리 계산하기
계산 방식이 복잡하게 느껴진다면, 서울시 ETAX 홈페이지에서 '지방세 미리 계산' 서비스를 이용해 간편하게 예상 세액을 확인할 수 있습니다.
💡전문가가 알려주는 추가 팁
매매 시 주의사항
매도자 입장: 6월 1일 이전에 잔금을 받고 소유권 이전을 마쳐야 그해 재산세를 내지 않습니다.
매수자 입장: 6월 2일 이후에 잔금을 치르고 소유권을 이전받아야 그해 재산세를 피할 수 있습니다.
공동명의 활용 전략
재산을 공동명의로 갖고 있으면 재산세가 각자에게 부과되는데요. 한 사람이 카드로 한꺼번에 낼 수 있어요. 카드 실적 조건이나 캐시백 혜택을 고려하면, 공과금을 한 사람의 카드로 세금을 납부하는 게 좋죠.
🎯결론: 재산세도 스마트하게!
특히 2025년에는 1세대 1주택자 특례가 2026년까지 연장되고, 다양한 카드 혜택도 늘어났으니 반드시 확인해보시기 바랍니다. 납부 기한만큼은 절대 놓치지 마세요!
지금 바로 재산세 조회하고 스마트하게 납부하기
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