자동차세 계산 기준과 공식 총정리

자동차세 계산법이 궁금하신가요? 자동차세의 기본 개념부터 차종별 계산 기준, 세율 공식, 절세 팁까지 한눈에 정리해 드립니다. 연납제도와 감면 대상도 함께 소개합니다.

 

자동차세란 무엇인가요?

자동차세는 자동차를 소유한 사람이 지방자치단체에 납부하는 지방세입니다. 자동차의 종류, 배기량, 사용 용도, 연식 등에 따라 금액이 달라지며, 매년 정기적으로 부과됩니다.

이 세금은 도로 유지·관리, 교통 정책 등에 활용되는 공공 목적의 재원으로 쓰입니다.

자동차세 부과 기준

자동차세는 크게 두 가지 요소에 따라 결정됩니다.

✅ 1. 자동차의 종류

• 승용차
• 승합차
• 화물차
• 이륜차

종류에 따라 세율 계산 방식이 달라지며, 가장 일반적인 승용차(비영업용)를 기준으로 설명하겠습니다.

✅ 2. 배기량(cc) 기준

자동차세는 배기량에 따라 1cc당 세금을 부과하는 구조입니다. 예: 1,600cc 이하 차량은 1cc당 80원, 그 이상은 200원 등으로 차등 적용됩니다.

자동차세 기본 계산 공식

자동차세 = 배기량 × 세율 × 연식 감면율

예시 세율 (비영업용 승용차 기준)

배기량 구간	cc당 세율
1,000cc 이하	80원
1,000~1,600cc	100원
1,600cc 초과	200원

예: 2,000cc 차량이라면 → 2,000 × 200원 = 연간 400,000원 (기본세)

단, 실제 납부액은 연식, 감면 대상 여부, 지방교육세 등을 반영한 금액으로 달라집니다.

연식에 따른 감면율

자동차의 사용 기간이 길수록 감가상각이 반영되어 자동차세도 감소합니다.

사용 연수	감면율
1년 미만	감면 없음
2년 차	5%
3년 차	10%
4년 차	15%
5년 차	20%
이후 매년	5%씩 증가 (최대 50%)

지방교육세는 무엇인가요?

지방교육세는 자동차세의 30%이며, 자동차세와 함께 부과됩니다.

총 납부세액 = 자동차세 + (자동차세 × 0.3)

예: 자동차세 30만 원 → 지방교육세 9만 원 → 총 39만 원 납부

자동차세 납부 시기와 방법

자동차세는 연 2회 부과되며, 납부 기간은 다음과 같습니다.

구분	기간
1기분	6월 16일 ~ 6월 30일
2기분	12월 16일 ~ 12월 31일

연납 제도를 활용하면 1월 중 1년치 세금을 할인받아 일괄 납부할 수 있습니다.

연납제도란?

● 연납이란?

매년 1월 중 자동차세를 일시 납부하면 세액 일부를 공제받을 수 있는 제도입니다.

● 연납 할인율 예시

납부 시기	할인율
1월 중	약 10%
3월 중	약 7.5%
6월 중	약 5%
9월 중	약 2.5%

신청은 위택스(wetax.go.kr) 또는 지자체 세무부서를 통해 가능합니다.

전기차 자동차세는 얼마인가요?

전기차는 배기량이 없어 정액 기준으로 자동차세가 부과됩니다.

• 자동차세: 연 10만 원 (비영업용 기준)
• 지방교육세: 3만 원
• 총 세액: 13만 원 고정

전기차는 에너지 효율성 차원에서 저율로 세금이 책정됩니다.

감면 대상자는?

다음 차량 또는 소유자는 조건에 따라 자동차세 감면을 받을 수 있습니다.

• 국가유공자, 장애인 등록 차량
• 저공해 차량(1~3종)
• 생계형 화물차, 농업용 차량 등

감면 조건은 지자체별로 상이하므로 지방세 담당 부서 문의가 필요합니다.

결론: 자동차세, 알고 내면 절세할 수 있습니다

자동차세는 매년 납부해야 하지만, 다양한 기준에 따라 금액이 달라집니다.

• ✔ 내 차량의 세율 기준 확인
• ✔ 연식 감면율 체크
• ✔ 연납 신청 여부 검토
• ✔ 감면 대상 조건 확인

미리 알아두면 불필요한 지출을 줄이고 재무계획을 세우는 데 도움이 됩니다.